Исполнение бюджета города Байконур за 2015 год
По итогам 2015 года бюджет города Байконур исполнен:
по доходам в сумме 3 360 759,0 тыс. руб. или 99% от годового назначения – 3 380 339,0 тыс. руб .;
по расходам в сумме 3 484 977,0 тыс. рублей или 96% от годового назначения – 3 633 947,0 тыс. руб.;
дефицит бюджета – 124 218,0 тыс. руб.
Доходы бюджета города Байконур
Доходы бюджета города Байконур в 2015 году сложились из поступлений:
налоговых и неналоговых платежей – 2 188 589,0 тыс. руб.;
безвозмездных перечислений из Федерального бюджета РФ – 1 172 170,0 тыс. руб.
Уровень дотационности бюджета составил 28%.
Структура доходов бюджета города Байконур в 2015 г.
В 2015 году безвозмездные поступления из Федерального бюджета включают:
дотацию на содержание объектов инфраструктуры г. Байконур – 900 773,3 тыс. руб.;
дотацию на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы – 40 907,9 тыс. руб.;
межбюджетные трансферты на развитие и поддержку инфраструктуры города Байконур – 202 010,0 тыс. руб.;
субвенцию на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан – 7 211,6 тыс. руб.;
субвенцию на выплату государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию – 8 611,0 тыс. руб.;
субвенцию на социальные выплаты безработным гражданам – 8 414,0 тыс. руб.;
субвенцию на оказание государственной социальной помощи по обеспечению граждан лекарственными средствами – 1 844,6 тыс. руб.;
межбюджетные трансферты на осуществление отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения – 1 153,8 тыс. руб.;
субвенцию на выплату пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву – 86,0 тыс. руб.;
субвенцию на социальную поддержку граждан, подвергшихся воздействию радиации – 147,5 тыс. руб.
Исполнение основных показателей бюджета по доходам за 2015 год составило:
(в тыс. руб.)
| План | Исполнено | % вып. | Исполнено | % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование доходов | на 2015 г. | за 2015 г. | плана | за 2014 г. | к 2014 г. |
| Налоговые доходы: | 2 140 750 | 2 118 666 | 99% | 2 111 014 | 100% |
| - налоги на прибыль | 130 000 | 134 580 | 104% | 143 190 | 94% |
| - НДФЛ | 1 335 350 | 1 289 059 | 97% | 1 340 555 | 96% |
| - налоги на товары (работы,услуги) | 410 100 | 419 989 | 102% | 410 328 | 102% |
| - налоги на имущество | 187 250 | 198 461 | 106% | 139 769 | 142% |
| - налоги на совокупный доход | 67 050 | 65 187 | 97% | 69 201 | 94% |
| - другие налоговые доходы | 11 000 | 11 390 | 104% | 7 971 | 143% |
| Неналоговые доходы | 67 412 | 69 923 | 104% | 64 121 | 109% |
| Безвозмездные поступления из ФБ | 1 172 177 | 1 172 170 | 100% | 1 310 176 | 89% |
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 3 380 339 | 3 360 759 | 99% | 3 485 311 | 96% |
Исполнение годовых бюджетных назначений по доходам на 2015 год составляет 99% к утвержденному плану. По сравнению с 2014 годом доходы бюджета в целом снизились на 4% или на 124,6 млн. руб.
Динамика поступлений собственных доходов бюджета г. Байконур за 2013 – 2015 г.г. (тыс. руб.)
Собственные доходы бюджета за 2015 год составили 2 188,6 млн. руб. или 65% в общем объеме доходов бюджета, из них налоговые отчисления – 97 % или 2 118,7 млн. руб. По итогам 2015 года в структуре собственных доходов бюджета города Байконур наибольшую долю составляет налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 61%. Поступления НДС обеспечили 20% собственных доходов бюджета, налога на прибыль – 6%, налогов на имущество – 9%, налогов специальных налоговых режимов – 3%.
По сравнению с 2014 годом собственные доходы бюджета увеличились на 1% или дополнительно поступило 13,5 млн. руб.
Налоговые доходы выросли в целом на 0,4% или на 7,7 млн. руб., в том числе за счет:
незначительного роста отчислений по налогу на добавленную стоимость (на 2% или на 9,7 млн. руб.);
увеличения поступлений налога на имущество (на 42% или на 58,7 млн. руб.;
роста отчислений государственной пошлины (на 43% или на 3,4 млн. руб.).
Остальные налоги снизились к уровню 2014 года и составили:
налог на прибыль – 94% (потери - 8,6 млн. руб.);
НДФЛ – 96% (- 51,5 млн. руб.);
налоги специальных налоговых режимы – 94% (- 4,0 млн. руб.).
Поступления неналоговых доходов в отчетном периоде составили 109 % к уровню прошлого года (дополнительно – 5,8 млн. руб.). Возросли доходы от использования муниципального имущества, от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, платежи за эмиссии в окружающую среду, исполнительский сбор, штрафы и санкции.
Исполнение доходной части бюджета в 2015 году обеспечило платежеспособность бюджета и стабильное исполнение запланированных расходов бюджета города.
Расходы бюджета города Байконур
Исполнение бюджетных назначений по расходам в 2015 году проводилось с учетом реализации Плана мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и оптимизацией расходов бюджета (далее – План оптимизации расходов). Финансирование принятых расходных обязательств бюджета города в отчетном периоде обеспечивалось в пределах назначений сводной бюджетной росписи в соответствии с заявками получателей бюджетных средств и получателей субсидий.
В 2015 году обеспечено казначейское обслуживание 15 получателей бюджетных средств и 46 бюджетных учреждений или 190 лицевых счетов. В 2015 году сеть бюджетных учреждений, находящихся в ведении администрации города Байконур, сократилась на 8 образовательных учреждений: 7 из них (6 школ и 1 детский сад) переданы под юрисдикцию Республики Казахстан, 1 учреждение ГБУ «МУК» проходило процедуру ликвидации.
Расходы бюджета производились по следующим функциональным направлениям (в тыс. руб.):
| Раздел функциональной классификации расходов | Назначено на 2015 г. | Профинан- сировано | Исполнено за 2015 г. | % вып. | Исполнено за 2014 г. | % к 2014 г. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Общегосударственные расходы | 333 911 | 326 693 | 320 364 | 96% | 324 901 | 99% |
| Национальная экономика | 186 992 | 184 900 | 176 714 | 95% | 182 369 | 97% |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 1 107 539 | 1 034 510 | 1 021 677 | 92% | 957 325 | 107% |
| Социально-культурная сфера всего: | 1 816 252 | 1 792 908 | 1 776 969 | 98% | 1 929 307 | 92% |
| Образование | 1 348 681 | 1 331 964 | 1 325 030 | 98% | 1 481 457 | 89% |
| Культура и кинематография | 104 690 | 103 036 | 102 395 | 98% | 119 453 | 86% |
| Здравоохранение | 54 946 | 54 624 | 53 023 | 97% | 52 380 | 101% |
| Социальная политика | 216 418 | 211 834 | 205 178 | 95% | 190 258 | 108% |
| Физическая культура и спорт | 84 402 | 84 335 | 84 228 | 100% | 78 819 | 107% |
| Средства массовой информации | 7 115 | 7 115 | 7 115 | 100% | 6 940 | 103% |
| Страхование неработающего населения | 189 253 | 189 253 | 189 253 | 100% | 141 785 | 133% |
| Всего расходов | 3 633 947 | 3 528 264 | 3 484 977 | 96% | 3 535 687 | 99% |
2015 году исполнение бюджетных назначений по расходам обеспечено на 96% от годовых назначений и составило 3 484 977,0 тыс. руб.
Структура расходов бюджета г. Байконур за 2015 г.
Динамика расходов бюджета г. Байконур за 2013 – 2015 гг. (тыс. руб.)
В структуре расходов бюджета наибольший удельный вес занимают расходы на социально-культурную сферу – 51%, жилищно-коммунальное хозяйство – 29%, общегосударственные расходы – 9%, расходы на национальную экономику – 5%, страхование неработающих граждан – 6%.
Динамика расходов бюджета показала, что в 2015 году в целом расходы бюджета ниже уровня 2014 года на 1% или 50,7 млн. руб. По отдельным направлениям расходы в отчетном году произведены в существенно меньшем объеме, так по разделу «Образование» объем расходов снизился на 11% или 156,5 млн. руб., по разделу «Культура» - 14% или 17,1 млн. руб., «Национальная экономика» - 3% или 5,7 млн. руб.. Снижение расходов обусловлено мероприятиями по повышению эффективности использования бюджетных средств, оптимизацией расходов, не относящихся к первоочередным и социально значимым, а также оптимизацией и сокращением сети бюджетных учреждений.
На оказание 24 государственных услуг в рамках выполнения государственного задания государственным бюджетным учреждениям перечислены субсидии в сумме 1 426 999,0 тыс. руб. или 99,6% от годовых назначений (1 433 554,9 тыс. руб.), из них израсходовано 1 425 887,7 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом объем предоставленных субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания сократился на 162,3 млн. руб., сокращение объемов связано с передачей 7 учреждений образования под юрисдикцию Республики Казахстан, а также с проведением мероприятий по оптимизации расходов, сокращением бюджетной сети и численности работников бюджетных учреждений.
Расходы на предоставление бюджетным учреждениям субсидий на иные цели, не связанные с выполнением государственного задания, составили в отчетном году 30 610,2 тыс. руб. или 100% от годового назначения, основные направления расходов это приобретение учебной литературы, оборудования и материалов, проведение ремонтных работ, оснащение медицинских кабинетов учреждений образования, расходы, связанные с передачей образовательных учреждений под юрисдикцию РК и ликвидацией ГБУ МУК, а также на организацию и проведение праздничных мероприятий, посвященных 70-летию Победы в Великой Отечественной войне и 60-летию Байконура.
В 2015 году расходы бюджета города Байконур на меры социальной поддержки населения составили 91 785,8 тыс. руб. или 97% от годовых назначений (94 791,3 тыс. руб.). Общее количество лиц, получивших меры социальной поддержки составило около 9000 чел.
В 2015 году на мероприятия по лекарственному обеспечению граждан израсходовано 18 918,5 тыс. руб. или 97% от годовых назначений (19 410,4 тыс. руб.), из них за счет федеральных средств – 2 786,5 тыс. руб. Экономия по данной статье связана с длительностью проведения конкурсных процедур, а также снижением цен при проведении аукционов.
Расходы на мероприятия в области культуры составили 1390,5 тыс. руб. или 88% от годовых назначений (1 588,0 тыс. руб.). Расходы произведены на приобретение услуг по организации и проведению городских культурно-массовых мероприятий, приобретение призов, сценических костюмов.
На спортивные мероприятия израсходовано в отчетном году 3 572,5 тыс. руб. или 97 % от годовых назначений (3 679,7тыс. руб.). Расходы производились на организацию и проведение физкультурных и спортивных мероприятий, выдачу поощрительной стипендии учащимся - призерам и победителям спортивных соревнований.
Расходы на мероприятия в области молодежной политики составили 1 393,2 тыс. руб. или 70% от годового назначения (1 982,3 тыс. руб.).
В 2015 году в виде межбюджетных трансфертов Федеральному фонду обязательного медицинского страхования произведены расходы на обязательное медицинское страхование неработающего населения города Байконур в сумме 189,3 млн. руб. или 100% от годового назначения. Рост расходов по сравнению с 2014 годом на 33% или 47,5 млн. руб. объясняется индексацией тарифов на медицинское страхование.
В целях обеспечения стабильных условий проживания в городе и бесперебойного функционирования его инфраструктуры в бюджете города предусмотрена финансовая поддержка предприятий жилищно-коммунального комплекса в виде субсидий юридическим лицам в сумме 941 156,5 тыс. руб. По итогам года перечислены субсидии государственным унитарным предприятиям в сумме 868 665,4 тыс.. руб. (в 2014 г. – 756 179,2 тыс. руб.), в том числе:
в целях возмещения недополученных доходов в связи с оказанием населению города Байконур услуг горячего водоснабжения и отопления по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, в размере 672 559,5 тыс. руб. или 93% от годовых назначений; * *
в целях возмещения затрат по содержанию и ремонту объектов внешнего благоустройства города Байконур в сумме 129 566,3 тыс. руб. или 91% от годовых назначений, в том числе дорожное хозяйство – 36 688,6 тыс. руб., благоустройство объектов города – 92 877,7 тыс. руб.;
в целях возмещения недополученных доходов в связи с оказанием населению города Байконур услуг водоснабжения и водоотведения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек в размере 42 101,0 тыс. руб. или 100% от годовых назначений;
в целях возмещения недополученных доходов, в связи с оказанием населению города Байконур услуг по реализации сжиженного газа по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек в сумме 20 839,0 тыс. руб. или 100% от годовых назначений;
в целях возмещения затрат по содержанию городского парка культуры и отдыха - 3 041,0 тыс. руб. или 67% от годовых назначений;
в целях возмещения расходов на содержание незаселенных жилых помещений жилищного фонда города Байконур и оплату коммунальных услуг в размере 558,6 тыс. руб. или 62% от годового назначения.
В бюджете города Байконур на 2015 год предусмотрены бюджетные ассигнования на развитие и поддержку инфраструктуры города Байконур в размере 227 912,2 тыс. руб. По итогам года расходы, связанные с реконструкцией и капитальным ремонтом объектов инфраструктуры города произведены в объеме представленных заявок и выполненных работ на сумму 204 387,9 тыс. руб. или 90% от годового лимита.
Расходы бюджета на реализацию мероприятий городских целевых программ в 2015 году в целом составили 18 388,4 тыс. руб. или 83% от годового назначения (22 170,4 тыс. руб.). В 2015 году проведена инвентаризация мероприятий городских целевых программ с целью их оптимизации и (или) переноса расходов на более поздний период, в результате которой экономия бюджетных средств составила 103 237,7 тыс. руб.
По результатам исполнения бюджета города Байконур за 2015 год обеспечено своевременное исполнение принятых расходных обязательств. Дефицитбюджета в размере 124 217,7 тыс. руб. покрыт остатками средств на начало года.