Исполнение бюджета города Байконур за 1 квартал 2012 года

На 1 апреля 2012 года бюджет города Байконур исполнен:

по доходам в сумме 765 806 тыс. рублей или 24% от годового назначения – 3 223 090 тыс. рублей.

по расходам в сумме 779 528 тыс. рублей или 24% от годового назначения – 3 223 090 тыс. рублей.

Дефицит бюджета составил 13 722 тыс. рублей и покрыт за счет внутренних источников финансирования дефицита бюджета.

Доходы бюджета города за 1 квартал 2012 года сложились из поступлений:

- налоговых и неналоговых платежей – 461 586 тыс. рублей;

- безвозмездных поступлений из Федерального бюджета РФ – 304 221 тыс. рублей.

Уровень дотационности бюджета составляет 40%.

Диаграмма 1. Структура доходов бюджета г. Байконур на 01.04.2012 года

В 1 квартале 2012 года поступления безвозмездной помощи из Федерального бюджета включают:

дотацию на содержание инфраструктуры города Байконур - 227 468 тыс. руб.;

межбюджетные трансферты на развитие и поддержку инфраструктуры города Байконур - 70 881 тыс. руб.;

субвенцию на содействие занятости населения – 7 118 тыс. руб.;

межбюджетные трансферты на лекарственное обеспечение - 2 316,2 тыс. руб.

В отчетном периоде в соответствии с требованиями бюджетного законодательства РФ возвращены остатки неиспользованных субсидий и субвенций Федерального бюджета прошлого года в сумме 3 562,4 тыс. руб.

Исполнение бюджетных назначений по доходам за 1 квартал 2012 года

Наименование доходов	План на 1 квартал 2012 г.	Исполнение на 1.04.2012	% выполнения	Исполнено за 1 квартал 2011 г.	% к 2011 году
Налоговые доходы:	422 690	434 596	103%	377 067	115%
- налоги на прибыль	78 000	79 791	102%	83 708	95%
- НДФЛ	224 000	230 057	103%	192 983	119%
- НДС	88 000	89 743	102%	73 288	122%
- налоги на имущество	21 540	21 830	100%	15 123	144%
- налоги на совокупный доход	9 400	11 376	121%	11 242	101%
- другие налоговые доходы	1 750	1 798	100%	723	249%
Неналоговые доходы	26 743	26 990	101%	39 059	69%
Безвозмездные поступления из ФБ	305 467	304 221	100%	280 066	109%
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	-	-	-	16 483	-
ВСЕГО ДОХОДОВ	754 900	765 806	101%	712 675	107%

Собственные доходы бюджета за 1 квартал составили в общем объеме доходов бюджета - 60% или 461 586 тыс. руб.

Наибольшая доля в собственных доходах бюджета принадлежит налогу на доходы физических лиц - 50%, налог на добавленную стоимость составил 19%, налог на прибыль - 17%, остальные налоги и сборы – 8%, неналоговые доходы – 6%.

В отчетном периоде налоговые отчисления в бюджет по сравнению с прошлым годом в целом возросли на 57 529 тыс. руб. На это повлияло увеличение поступлений по НДФЛ – на 37 074 тыс. руб., НДС – 16 455 тыс. руб., налогам на имущество – 6 707 тыс. руб., налогам на совокупный доход – 4 892 тыс. руб. Вместе с тем, сократились отчисления по налогу на прибыль – на 3 917 тыс. руб. Неналоговые отчисления меньше уровня прошлого года на 39%.

Диаграмма 2. Структура неналоговых поступлений в бюджет города Байконур за 1 квартал 2012 года

Диаграмма 3. Структура доходов по группам налогоплательщиков за 1 квартал 2012 г. (тыс. руб.)

Исполнение бюджетных назначений по расходам за 1 квартал 2012 года

Раздел функциональной классификации расходов	План на 1 квартал 2012 г.	Исполнено за 1 квартал 2012 г.	% исполн.	Исполнено за 1 кв-л 2011 г.	% к 2011г
Общегосударственные расходы	59 615	50 125	84%	54 519	92%
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	-	-	-	37 137	0%
Национальная экономика	31 646	27 323	86%	27 752	98%
Жилищно-коммунальное хозяйство	316 526	311 221	98%	438 708	71%
Социально-культурная сфера всего:	402 794	390 860	97%	298 977	131%
Образование	286 665	283 444	99%	207 013	137%
Культура и кинематография	20 520	20 029	98%	19 760	101%
Здравоохранение	10 397	9 116	88%	6 421	142%
Социальная политика	38 877	31 958	82%	27 575	116%
Физическая культура и спорт	19 897	19 875	100%	19 655	101%
Средства массовой информации	1 525	1 525	100%	1 581	96%
Межбюджетные трансферты ТФОМС	24 913	24 913	100%	16 972	147%
Всего расходов	810 581	779 528	96%	857 093	91%

Диаграмма 4. Структура расходов бюджета г. Байконур в 1 квартале 2012 года

Расходы бюджета города Байконур на 2012 год сформированы с учетом изменений механизма финансового обеспечения государственных учреждений, обусловленных требованиями Федерального закона № 83-ФЗ.

По состоянию на 1 апреля 2012 года в Управлении финансов обслуживается 15 получателей бюджетных средств и 46 бюджетных учреждений, находящихся в ведении администрации города Байконур.

Расходы бюджета в 1 квартале производились в пределах утвержденных бюджетных назначений, финансирование расходов и их кассовое исполнение осуществлялось в соответствии с заявками получателей бюджетных средств и бюджетных учреждений. Плановые назначения расходов бюджета на 1 квартал выполнены на 96%.

В отчетном периоде в структуре расходов бюджета наибольший удельный вес занимает социально-культурная сфера – 50%. Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство в общей сумме расходов составили– 40%, общегосударственные расходы – 6%, национальная экономика - 4%.

В целом, по сравнению с 1 кварталом 2011 года расходы бюджета города снизились на 9%. На снижение расходов повлияло исключение с января 2012 года из состава получателей бюджетных средств, в связи с требованиями Федерального законодательства, Управления МВД РФ на комплексе «Байконур», уменьшение объема бюджетных назначений по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство», в том числе на реконструкцию и капитальный ремонт объектов инфраструктуры города.

Расходы на социально-культурную сферу возросли к уровню прошлого года в целом на 31%. Дополнительных бюджетных расходов потребовало увеличение фонда оплаты труда в бюджетной сфере, в том числе в учреждениях образования, содержание вновь введенного в эксплуатацию детского сада №2 «Апельсин».

Расходы на социальную поддержку населения города в 1 квартале 2012 года составили 20 394 тыс. руб.

На социальную поддержку безработных граждан и мероприятия по содействию занятости населения в отчетном периоде бюджетом израсходовано 2 655 тыс. руб., на обязательное медицинское страхование неработающего населения - 24 913 тыс. руб.

Финансовая поддержка жилищно-коммунального хозяйства города в 1 квартале 2012 года составила 311 221 тыс. руб.