Исполнение бюджета города Байконур за 1 квартал 2017 года

Исполнение бюджета города Байконур за 1 квартал 2017 год

По итогам 1 квартала 2017 года бюджет города Байконур исполнен:

по доходам в сумме 795 253,3 тыс. руб. или 23% от годового назначения – 3 437 508,0 тыс. руб .;
по расходам в сумме 748 175,8 тыс. рублей или 21% от годового назначения – 3 515 294,7 тыс. руб.;

Доходы бюджета города Байконур в 1 квартале 2017 года сложились из поступлений:

налоговых и неналоговых платежей – 473 632,9 тыс. руб.;
безвозмездных перечислений из Федерального бюджета РФ – 321 620,4 тыс. руб.

Уровень дотационности бюджета составил 39%.

Структура доходов бюджета города Байконур в 1 квартале 2017 г.

В 1 квартале безвозмездные поступления из Федерального бюджета включают:

дотацию на содержание объектов инфраструктуры г. Байконур – 306 039,0 тыс. руб.;
дотацию на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 5 718,0 тыс. руб.;
субвенцию на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан – 1 496,4 тыс. руб.;
субвенция на осуществление полномочий на выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком «Почетный донор» - 106,3 тыс. руб.;
субвенцию на выплату государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию – 2 250,5 тыс. руб.;
субвенцию на социальные выплаты безработным гражданам – 2 826,0 тыс. руб.;
единая субвенция бюджетам субъектов РФ – 1 482,1 тыс. руб.;
субвенции на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной услуги по обеспечению лекарственными препаратами – 2 169,8 тыс. руб.;
межбюджетные трансферты на осуществление отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения – 739,1 тыс. руб.;
субвенцию на выплату пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву – 34,4 тыс. руб.;
субвенцию на социальную поддержку граждан, подвергшихся воздействию радиации – 31,4 тыс. руб.

В отчетном периоде произведен возврат в федеральный бюджет остатков федеральных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющих целевое назначение, в сумме 1 272,6 тыс. руб.

Исполнение основных показателей бюджета по доходам за 1 квартал 2017 год составило:

(в тыс. руб.)

Наименование доходов	План на 2017 год	Исполнено за 1 квартал 2017г.	% вып. год. плана	Исполнено за 1 квартал 2016г.	% к 2016 г.
Налоговые доходы:	2 089 756	458 242	22%	453 276	101%
налоги на прибыль	191 500	28 383	15%	44 248	64%
НДФЛ	1 257 593	237 020	19%	225 128	105%
налог на товары (работы и услуги)	361 000	122 701	34%	122 891	100%
налоги на имущество	208 762	56 153	27%	46 406	121%
налоги на совокупный доход	60 215	11 521	19%	12 354	93%
другие налоговые доходы	60 215	11 521	19%	12 354	93%
Неналоговые доходы	66 680	15 391	23%	10 932	141%
доходы от использования имущества, находящегося в государственной собственности	22 910	5 034	22%	2 546	198%
платежи за пользование природными ресурсами	15 300	3 468	23%	2 810	123%
доходы от продажи материальных и нематериальных активов	0	280	0%	138	203%
доходы от оказания платных услуг	1 400	87	6%	-106	-82%
административные платежи и сборы	2 570	347	13%	363	96%
штрафы, санкции, возмещение ущерба	20 500	5 338	26%	4 403	121%
прочие неналоговые доходы	4 000	838	21%	778	108%
Безвозмездные поступления из ФБ	1 281 072	321 620	25%	278 234	116%
ВСЕГО ДОХОДОВ	3 437 508	795 253	23%	742 442	107%

Исполнение к годовым бюджетным назначениям по доходам на 2017 год составляет 23%. По сравнению с тем же периодом 2016 года доходы бюджета в целом увеличились на 7% или на 52,9 млн. руб.

Собственные доходы бюджета за 1 квартал 2017 года составили 473,7 млн. руб. или 60% в общем объеме доходов бюджета, из них налоговые отчисления – 96,7% или 458,2 млн. руб. По итогам квартала в структуре собственных доходов бюджета города Байконур наибольшую долю составляет налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 50%. Поступления НДС обеспечили 26% собственных доходов бюджета, налога на прибыль – 6%, налогов на имущество – 12%, налогов специальных налоговых режимов – 2%.

По сравнению с 1 кварталом 2016 года собственные доходы бюджета незначительно возросли - на 2% или 9,4 млн. руб., в том числе налоговые платежи на 4,9 млн. руб., неналоговые - на 4,5 млн. руб.

Рост поступлений наблюдается по следующим бюджетообразующим налогам: налог на доходы физических лиц - на 5% или на 11,9 млн. руб., НДС на товары, ввозимые в г. Байконур с территории РФ - на 37% или на 12,8 млн. руб., налоги на имущество - на 21% или на 9,8 млн. руб., государственная пошлина - на 10% или на 0,2 млн. руб.

В составе налоговых платежей произошло снижение: налога на прибыль - на 36% или на 15,9 млн. руб., в связи с отрицательным финансовым результатом по итогам 2016 г. у многих предприятий, НДС на товары, реализуемые на территории в г. Байконур – на 15% или 13,0 млн. руб., что характеризуется нестабильными экономическими условиями, ведущими к неритмичному поступлению НДС, налогов на совокупный доход - на 7% или на 0,8 млн. руб.

В составе неналоговых доходов в 1 квартале 2017 г. по сравнению с аналогичным периодом 2016 г. наблюдается рост доходов от использования муниципального имущества – в 2 раза или на 2,5 млн. руб., платежей за эмиссии в окружающую среду - на 23% или на 0,7 млн. руб., доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства - на 0,2 млн. руб., доходов от реализации имущества – в 2 раза или 0,1 млн. руб., штрафов (санкций) - на 21% или на 0,9 млн. руб., значительно выросли поступления административных штрафов за счет проведенной налоговым органом контрольной работы по соблюдению норм валютного законодательства, прочих неналоговых доходов - на 8% или на 0,1 млн. руб. Снизились по сравнению с 1 кварталом 2016 года административные платежи и сборы - на 4% или на 0,02 млн. руб.

Динамика поступлений собственных доходов за последние три года показывает устойчивую тенденцию снижения в 1 квартале налогов на прибыль, налога на добавленную стоимость и налогов на совокупный доход.

Динамика поступлений собственных доходов бюджета г. Байконур за 1 кв. 2015–2017 г.г. (тыс. руб.)

Расходы бюджета города Байконур

В 2017 году исполнение бюджетных назначений по расходам осуществляется с учетом запланированных мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и оптимизации расходов бюджета. В 1 квартале 2017 года приоритетным являлось исполнение расходных обязательств в социально-культурной сфере, в том числе связанных с выполнением задач в области социальной политики, исполнением публичных обязательств, созданием полноценных условий жизнеобеспечения города.

Расходы бюджета производились по следующим функциональным направлениям (в тыс. руб.):

Раздел функциональной классификации расходов бюджета	План на 2017 г.	План на 1 кв. 2017г.	Исполнено за 1 кв. 2017г.	% вып. год. плана	% вып. плана на 1 кв.	Исполнено за 1 кв. 2016г.	% к 2016 г.
Общегосударственные расходы	338 759	76 972	59 587	18%	77%	62 222	96%
Национальная экономика	204 527	42 177	32 768	16%	78%	42 571	77%
Жилищно-коммунальное хозяйство	1 125 887	272 379	241 971	21%	89%	249 369	97%
Социально-культурная сфера всего:	1 846 122	434 026	413 850	22%	95%	404 282	102%
Образование	1 148 178	264 616	261 989	23%	99%	261 212	100%
Культура и кинематография	117 946	27 674	25 946	22%	94%	22 506	115%
Здравоохранение	63 277	15 031	9 485	15%	63%	10 656	89%
Социальная политика	424 575	103 669	93 574	22%	90%	89 314	105%
в т. ч. Страхование неработающих граждан	191 965	47 991	47 991	25%	100%	48 586	99%
Физическая культура и спорт	84 969	21 242	21 062	25%	99%	18 836	112%
Средства массовой информации	7 176	1 794	1 794	25%	100%	1 759	102%
ВСЕГО ДОХОДОВ	3 515 295	825 554	748 176	21%	91%	758 444	99%

Всего исполнение бюджета по расходам в 1 квартале 2017 года составило 21% от годовых назначений.

В структуре расходов бюджета наибольший удельный вес занимают расходы на социально-культурную сферу – 55%. Доля расходов на жилищно-коммунальное хозяйство составляет 32%, общегосударственные вопросы – 8%, расходы на национальную экономику – 4%.